반응형
미국 주식 투자로 수익을 냈다면 세금 신고도 반드시 해야 합니다.
이 글에서는
과 홈택스 신고 절차, 신고 기한까지 2025년 기준으로 안내드립니다.
✅ 어떤 세금을 내야 하나요?
- 💸 양도소득세: 미국 주식 매도 후 수익 발생 시 납부
- 💰 배당소득세: 미국 기업 배당금 수령 시 납부
- ⚠️ 과세 기준 초과 시 종합소득세에도 합산될 수 있음
📅 신고 대상과 기한
- 📌 양도소득세: 매도 이익 발생 시 익년 5월 말까지 신고
- 📌 배당소득세: 2,000만 원 초과 시 종합소득세에 합산 신고
- 📆 2024년 매도·배당 → 2025년 5월 31일까지 신고
💡 증권사에서 지급하는 연말정산 자료는 자동 신고가 아닌 참고용 자료입니다.
🧾 양도소득세 신고 방법
- 1️⃣ 홈택스 접속 → 양도소득세 신고 메뉴 선택
- 2️⃣ ‘해외주식 양도소득세 신고’ 항목 선택
- 3️⃣ 종목, 매수·매도일, 수익금 입력
- 4️⃣ 외화 → 원화 환산 (환율 적용)
- 5️⃣ 납부서 출력 후 계좌 이체 또는 카드 납부
📌 증권사에서 받은 거래내역·환율 자료 활용하면 정확도↑
💡 배당소득세 처리 방법
- 🧾 미국 배당금은 15% 원천징수 후 지급
- ⚖️ 한국에서 추가 5% 세금 납부해야 총 20% 맞춤
- 📊 2,000만 원 이하면 별도 신고 없이 분리과세로 종료
- 📈 2,000만 원 초과 시 종합소득세 신고 대상
💡 미국과 한국 간 이중과세 방지협정으로 15%는 외국납부세액 공제로 인정
📂 세금 신고 준비서류
- 📃 해외주식 거래내역서 (증권사 발급)
- 💱 환율 적용표 또는 환산내역
- 📄 배당소득명세서 (연간 배당 총액 확인)
- ✅ 외국납부세액 확인서 (배당세 공제용)
🙋 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q. 미국 주식 손실만 봤는데 신고해야 하나요?
A. 원칙적으로 수익이 없으면 신고 의무는 없지만, 손실은 다음 연도 이월공제 가능하므로 신고 권장됩니다.
Q. 세금 누락 시 불이익은?
A. 무신고 가산세(20%) + 납부불성실 가산세가 발생할 수 있습니다.
Q. 해외 ETF도 미국주식처럼 세금 신고하나요?
A. 네, 해외 상장 ETF도 동일하게 양도세 신고 대상입니다.
Q. 연말정산으로 자동 신고되지 않나요?
A. 해외주식은 연말정산 대상이 아니며, 별도 종합소득세/양도소득세 신고 필요합니다.
반응형